邱国红代表:

您提交的《关于优化“小微信贷通”条款,帮扶小微企业渡过难关的建议》收悉,结合工作实际,现提出如下答复建议:

一、关于不抽贷及续贷时无需先还本金问题

该问题已基本解决,主要情况如下:

自疫情发生以来,中央、省、市均出台了相关政策,缓解中小微企业在疫情期间融资难题,比如《中国人民银行银保监会财政部发展改革委工业和信息化部关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》规定“对于2020年6月1日至12月31日期间到期的普惠小微贷款本金,银行业金融机构应根据企业延期还本申请,结合企业受疫情影响情况和经营状况,通过贷款展期、续贷等方式,给予企业一定期限的延期还本安排。还本日期最长可延至2021年3月31日。”《江西省人民政府印发关于有效应对疫情稳定经济增长20条政策措施的通知》规定“对受疫情影响较大的批发零售、住宿餐饮、物流运输、文化旅游、“三农”领域等行业,以及有发展前景但受疫情影响暂时受困的企业,金融机构不得盲目抽贷、断贷、压贷;对到期还款困难的企业,应予以展期或续贷。”《赣州市人民政府印发关于有效应对疫情稳定经济增长30条政策措施的通知》规定“对有发展前景但受疫情影响暂时受困的企业,各银行业金融机构不得盲目抽贷、断贷、压贷,并采取展期、续贷、降低利率、免收罚息等积极措施”。

我市金融、人民银行赣州中支、市银保监分局、市财政等部门高度重视疫情期间中小微企业融资难问题。市金融办会同人民银行赣州中支、市银保监分局组织开展了2020年金融专家服务团指导和帮扶企业融资活动,组织全市各银行机构高管在20个县(市、区)宣传解读金融政策、推介普惠金融产品,主动对接企业融资需求,帮助企业解决融资困难;要求各银行机构拓宽贷款抵质押物范围,创新普惠信贷产品,加大财政增信类信贷通贷款、信用贷款的发放力度,确保2020年全市普惠贷款增速高于去年同期水平,普惠信贷利率下降0.5个百分点以上。

市财政局于2020年5月15日组织召开了全市“信贷通”合作银行座谈会,会议要求“没有特殊情况的,合作银行原则上都应给予续贷,不应随意停贷、压贷和抽贷。对于还款暂时有困难的企业,通过无还本续贷、展期等方式进行续贷。”

人民银行赣州中支建立了考核机制,对银行机构普惠小微企业贷款延期还本付息比例未达目标值的定期进行通报。各合作银行也积极响应政府号召,推出无还本续贷、借旧还新等措施,帮助企业降低还贷成本。

赣州银保监分局、赣州市自然资源局联合印发《关于进一步加大对小微企业续贷支持力度的通知》,要求银行机构加大支持企业续贷力度,落实授信尽职免责制度、合理确定续贷贷款风险分类、前置小微企业续贷抵押登记流程。

二、关于续贷不考核税收及将降低新增贷款纳税额问题

该建议暂无法实施,主要原因如下:

从制度设计来看,中小微企业的融资需求,犹如一个“金字塔”,各个层面的企业有不同的融资需求。针对不同层面企业的融资需求,省、市财政部门经过深入调研,推出了“财园信贷通”、“小微信贷通”、“创业信贷通”(合称“三个信贷通”)与之对应,形成了“立体化”的融资服务体系。对处于塔基部位的初创期企业,其群体数量多,但单个企业的资金需求较小,通过“创业信贷通”模式解决其100万元以下的融资需求(无纳税要求);对处于塔身的小微企业,已进入成长期,纳税3万元,即可通过“小微信贷通”模式解决其400万元以下的融资需求;对处于塔尖的中小企业,大多已初具规模,纳税5万元,即可通过“财园信贷通”模式解决其1000万元以下的融资需求。“三个信贷通”贷款额度与纳税挂钩,原则上,纳税越多企业获得的贷款金额也越多。该制度为财政部门与合作银行共同协商确定的结果,如改变贷款门槛,则构建的立体化融资体系将受到破坏,在此基础上所出台的一系列政策措施均须重新设计。

(二)从贷款条件来看,“小微信贷通”贷款门槛低于银行自身信贷产品,3万元税收门槛并不高。“小微信贷通”贷款实质为信用贷款,无需企业提供抵押、担保,企业仅需上一年度缴纳3万元税收,即可获得最高400万元贷款支持。此外,“小微信贷通”贷款利率较银行自身信贷产品低,为企业节约了大量融资成本。

(三)从风险角度来看,贷款门槛并非越低越好。据统计,“小微信贷通”历年不良贷款率略低于商业银行不良贷款率平均水平,风险总体可控,由此得出,“小微信贷通”贷款条件设置较为科学合理。政府部门在审核推荐“小微信贷通”贷款时,将企业纳税情况作为判断企业经营情况是否良好的一项重要参考指标,某种程度上,纳税多,意味着企业经营效益好,贷款也越安全。如果一味降低纳税门槛,大量发展参差不齐的企业涌入,势必造成“小微信贷通”总体贷款风险上升,一旦发生大面积不良,不良率超出警戒线,将导致银行机构关停该项业务,其他众多经营良好的贷款企业也将受到影响。因此,为了“小微信贷通”业务的持续健康发展,基于风险考虑,不宜降低贷款门槛。

(四)从政策目的来看,省、市出台“三个信贷通”融资模式,一方面,是帮助中小微企业缓解融资难题,另一方面,希望获贷企业能够创造税收、带动就业,反哺社会。从实际情况看,很多“信贷通”贷款企业,诚信经营、依法纳税,实现了财政增收、企业增效的双赢局面。

当前,受疫情影响,经济下行压力仍然存在,我市中小微企业融资难题依然突出,为积极落实中央、省、市有效应对疫情、稳定经济增长有关决策部署,我们将继续大力推进“信贷通”政策,着力为企业排忧解难,松绑减负。与此同时,进一步提高工作效率,加强贷后管理,强化风险管控,充分发挥好“信贷通”的政策效益,确保“信贷通”工作可持续发展。

赣州市人民政府金融工作办公室

2020年8月25日