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| 部门整体支出绩效评价指标体系评分表 | ||||||||
| 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 四级指标 | 评分标准 | 评分依据及简要说明 | 得分 | ||
| 履职效能（40分） | 工作目标（5分） | 目标设定（4分） | 目标依据充分性（2分） | ①是否依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定；②是否符合部门“三定”方案确定的部门工作职责；③是否符合部门制定的中长期规划及年度工作计划；④是否具有科学性和前瞻性。每项达到目标值得0.5分。 | 按评分标准计算 | 2 | ||
| 工作目标合理性（2分） | ①是否符合客观实际是否可实现、可完成；②是否将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可比较。每项达到目标值得1分。 | 按评分标准计算 | 2 | |||||
| 目标管理（1分） | 目标管理有效性（1分） | ①是否有对目标进行责任分解的相关工作机制；②目标管理工作机制是否科学、合理，是否能有效保障目标执行和落地。每项达到目标值得0.5分。 | 按评分标准计算 | 1 | ||||
| 整体工作（15分） | 整体工作完成（15分） | 总体工作完成率（15分） | 总体工作完成率=单位年度工作要点已完成的数量/单位年度工作要点工作总数量；得分=指标实际完成值×15。 | 按评分标准计算 | 15 | |||
| 重点工作（20分） | 示范社农民专业合作社建设 | 按设定的绩效指标评分（10分） | 产出指标得分5分，效益指标3分，满意度指标得分1分，共10分 | 按设定的绩效指标评分共得分10分，其中产出指标得分5分，效益指标3分，满意度指标得分1分 | 10 | |||
| 农村现代流通服务网络 | 按设定的绩效指标评分（10分） | 产出指标得分5分，效益指标3分，满意度指标得分1分，共10分 | 按设定的绩效指标评分共得分10分，其中产出指标得分5分，效益指标3分，满意度指标得分1分 | 10 | ||||
| 管理效率（45分） | 预算管理（18分） | 预算编制（4分） | 预算编制完整性（2分） | ①收入预算编制是否足额，是否将所有部门预算收入全部编入收入预算；②支出预算编制是否科学，是否是按人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项经费按项目分别编制。③是否所有财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务支出编制了政府采购预算。④三公经费预算编制只减不增。每项达到目标值得0.5分。 | 按评分标准计算 | 2 | ||
| 预算科目设置合理性（2分） | ①功能科目编制是否科学合理，编制到“项”；②经济科目的编制是否科学合理，编排至“款”。每项达到目标值得1分。 | 按评分标准计算 | 2 | |||||
| 预算执行（10分） | 预算执行率（6分） | 预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×6。其中，预算执行数指部门本年度实际执行的预算数；预算数指财政部门批复的本年度部门的预算数。 | 按评分标准计算 | 6 | ||||
| 预算调整率（2分） | 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×2。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。比率等于0，得满分；比率在0%-10%之间的，得1.5分；比率在10%-20%之间的，得1分；比率在20%-30%之间的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 | 按评分标准计算 | 2 | |||||
| 结转结余变动率（2分） | 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 | 按评分标准计算 | 2 | |||||
| 部门决算（1分） | 部门决算编报质量（1分） | ①是否按照相关编审要求报送；②部门决算编报的单位范围和资金范围是否符合相关要求。每项达到目标值得0.5分。 | 按评分标准计算 | 1 | ||||
| 预算改革（3分） | 三年滚动财政规划（2分） | 按文件规定编制了本部门（单位）中期财政规划得2分。 | 按评分标准计算 | 2 | ||||
| 政府部门财务报告（1分） | 按文件规定编制了政府部门财务报告得1分。 | 按评分标准计算 | 1 | |||||
| 收支管理（6分） | 收入管理（2分） | 收入管理规范性（2分） | 财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入及其他收入管理是否符合财务规定。达到目标值得2分。 | 按评分标准计算 | 2 | |||
| 支出管理（4分） | 支出管理规范性（2分） | 基本支出和项目支出是否符合财务规定及相关制度办法的有关规定。达到目标值得2分。 | 按评分标准计算 | 2 | ||||
| 重点支出结构合理性（2分） | 重点项目支出是否合理（重点支出保障率=（重点项目支出/项目总支出）×100%）；得分=指标实际完成值×2。 | 重点支出保障率=（重点项目支出320万元/项目总支出320万元）×100%）＝1；得分=指标实际完成值1×2＝2分。 | 2 | |||||
| [\][[] | 财务管理（8分） | 制度完备（3分） | 财务管理制度的完备性（3分） | ①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批程序和手续；②财务核算符合财经法规和财务管理制度及专项资金管理有关规定；③部门基础数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、准确性，能否对预算管理工作起到很好的支撑作用。每项达到目标值得1分。 | 按评分标准计算 | 3 | ||
| 采购管理（2分） | 政府采购执行率（2分） | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
按评分标准计算 | 2 | ||||
| 内部控制（3分） | 内控制度有效性（3分） | ①预算业务控制：单位是否建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度；②收支业务控制：单位是否建立健全收入、支出内部管理制度；③政府采购业务控制：单位是否建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度；④资产控制：单位是否建立健全资产内部管理制度；上述每项达到目标值得0.5分。⑤上述内部控制管理制度是否执行到位有效。达到目标值得1分。 |
按评分标准计算 | 3 | ||||
| 资产管理（4分） | 规范管理（2分） | 资产管理规范性（2分） | ①资产保存是否完整，是否定期对固定资产进行清查，是否有因管理不当发生严重资产损失和丢失的情况；②是否存在超标准配置资产；③资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自出租、出借资产行为；④资产处置是否规范，是否存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为。达到目标值得0.5分。 | 按评分标准计算 | 2 | |||
| 有效使用（2分） | 部门固定资产利用率（2分） | 部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资产总额/部门所有固定资产总额）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资产总额16.21/部门所有固定资产总额16.21）×100%=1；得分=指标实际完成值1×2=2分。 |
1 | ||||
| 成本控制（9分） | 人员成本调控（2分） | 在职人员经费变动率（2分） | 在职人员经费变动率=[（本年度在职人员经费-上年度在职人员经费） /上年度在职人员经费]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 | 在职人员经费变动率=[（392.31-342.79）/342.79]×100%＝14.45%；比率大于0，得0分。 | 0 | |||
| 机构运转成本调控（7分） | 人均公用经费变动率（3分） | 人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经费-上年度人均公用经费） /上年度人均公用经费]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0，得0分。 | 人均公用经费变动率=[（103.38-91.59）/91.59]×100%＝12.87%；比率大于0，得0分。 | 0 | ||||
| “三公经费”变动率（4分） | “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额） /上年度“三公经费”总额]×100%；比率小于等于0，得4分；比率大于0，得0分。 | “三公经费”变动率=[（2.94-3.06） /3.06]×100%＝-3.92%；比率小于等于0，得4分。 | 4 | |||||
| 服务满意（10分） | 服务对象满意 | 服务对象满意 | 群众满意度 | 按测评打分计算 | 3 | |||
| 利益相关方满意 | 利益相关方满意 | 利益相关方满意度 | 按测评打分计算 | 2 | ||||
| 监督部门满意 | 监督部门满意 | 监督部门满意度 | 按测评打分计算 | 5 | ||||
| 可持续性（5分） | 可持续性 | 可持续性 | 按测评打分计算 | 5 | ||||
| 注：重点工作、服务满意、可持续性这三项单位根据年初目标实际情况设定指标和评分标准。 | ||||||||
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