关于赣州市2009年市级总预算执行情况和

2010年市级总预算草案的报告

—2010年1月9日在赣州市第三届人民代表大会第五次会议上

赣州市财政局局长 张建华

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告全市2009年市级总预算执行情况和2010年市级总预算草案，请予审议；2010年市级预算草案，请予审查批准。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2009年市级总预算和市级预算执行情况

2009年是我市近年来财税形势较为复杂和困难的一年，面对国际金融危机的严重影响，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的关心支持下，全市上下坚持以科学发展观为统领，贯彻落实“三保一弘扬”要求，围绕“一条主线，六个重点”工作部署，坚定信心、攻坚克难、扎实工作，全市财政收支运行平稳，财政改革继续深化，理财水平不断提高，推动了全市经济社会平稳较快发展。

㈠市级总预算执行情况

2009年全市财政总收入111.29亿元，完成汇总各级人代会批准预算的102%，比上年增长11.1%；加上落实增值税转型政策性减税4.7亿元，财政总收入达到115.99亿元，完成上报市三届人大四次会议全市财政总收入初步计划113.15亿元的102.5%，比上年增长15.8%。

全市地方一般预算收入68.09亿元，完成汇总各级人代会批准预算的115.8%，比上年增长22.8%，主要收入项目执行情况是：工商各税35.48亿元，完成预算99.7%；农业税收7.8亿元，完成预算182.4%；企业所得税4.67亿元，完成预算90.9%；国有资本经营和国有资源有偿使用收入3.52亿元，完成预算180.7%；专项收入2.07亿元，完成预算108.2%；行政性收费收入、罚没收入和其他收入14.54亿元，完成预算146.6%。

全市财政支出首次迈上200亿元新台阶，达到208.24亿元（含转贷地方政府债券安排的支出3.5亿元），比上年决算数增长32.5%，人均财政支出水平突破2000元。财政支出较好地保障了工资发放、机构运转、社会稳定、法定支出和社会保障“五个确保”、“民生工程”及重点项目的资金需求。剔除上级财政追加专款开支部分，全市地方财政支出140.82亿元，完成汇总各级人代会批准预算的106%，同比增长42.6%，主要支出项目执行情况是：基本公共管理和服务支出18.56亿元，完成预算104.4%；公共安全支出7亿元，完成预算103.2%；教育支出32.02亿元，完成预算109.2%；科学技术支出0.67亿元，完成预算114.2%；文化体育与传媒支出2.25亿元，完成预算117.1%；社会保障和就业支出26.32亿元，完成预算112%；医疗卫生支出8.6亿元，完成预算114.4%；环境保护支出1.81亿元，完成预算109.3%；城乡社区事务支出4.58亿元，完成预算105.1%；农林水事务支出16亿元，完成预算111.6%；交通运输支出2.82亿元，完成预算201%；采掘电力信息等事务支出4.88亿元，完成预算104.2%；粮油物资储备等事务支出1.3亿元，完成预算107.2%；国债事务支出1.04亿元，完成预算195.5%。其中：支农、教育、科技三项法定支出比上年地方支出数增长28.7%、29.6%、32.8%，均高于经常性财政收入13%的增幅。

㈡市级预算（含赣州开发区，下同）执行情况

2009年市级财政总收入28.83亿元，完成年初报市人大计划104.3%，比上年增长16.8%，地方一般预算收入14.39亿元，完成预算116%，比上年增长26.1%。财政支出27亿元，比上年决算数增长22.6%，剔除上级追加专款开支部分，地方财政支出16.38亿元，完成预算111.6%，同比增长17.3%。其中：支农、教育、科技三项法定支出比上年地方支出数增长18.8%、30.2%、29.9%，均高于经常性财政收入12%的增幅。

1、市本级

2009年市本级财政总收入22.31亿元，完成年计划102.6%，比上年增长13.9%。地方一般预算收入10.68亿元，完成年预算116.6%，比上年增长25.9%，主要收入项目执行情况是：工商各税6.23亿元，完成预算105.6%；契税、耕地占用税2.09亿元，完成预算249%，超预算较大主要是由于2009年中心城区土地和房地产市场交易旺盛；企业所得税0.64亿元，完成预算75.6%，未完成预算的主要原因是2009年市本级有色金属企业效益普遍下滑，税收贡献减少；国有资本和国有资源有偿使用收入0.1亿元，完成预算92%；专项收入0.22亿元，完成预算80.1%；行政性收费、罚没和其他收入1.4亿元，完成预算117.3%。

2009年市本级财政支出22.22亿元（含转贷地方政府债券安排的支出1.31亿元），比上年决算数增长27.9%。剔除上级追加专款开支部分，市本级地方财政支出12.62亿元，完成预算114.6%。主要支出项目执行情况是：⑴基本公共管理与服务支出1.86亿元，完成预算107.1%；⑵公共安全支出1.04亿元，完成预算96.5%；⑶教育支出0.77亿元，完成预算127.6%，超预算较大主要是增加安排了对中心城区教育项目的投入；⑷科学技术支出0.28亿元，完成预算116.8%，超预算较大主要是增加安排了对科技馆展品更新、展区改造经费；⑸文化体育与传媒支出0.8亿元，完成预算182.8%，超预算较大主要是增加安排了市博物馆基建、陈列布展资金；⑹社会保障和就业支出2.1亿元，完成预算113%，超预算较大主要是增加安排了国有企业改制资金和小额担保贷款基金；⑺医疗卫生支出0.52亿元，完成预算109.8%；⑻环境保护支出0.1亿元，完成预算103.1%；⑼城乡社区事务支出0.82亿元，完成预算110.9%，超预算较大主要是增加安排了“两城同创”和保障性住房经费；⑽农林水事务支出1.02亿元，完成预算105.1%；⑾交通运输支出1.22亿元，完成预算385.2%，超预算较大主要是增加拨付宏泰公路建设有限公司资本金；⑿采掘电力信息、粮油物资储备等事务支出0.44亿元，完成预算92.6%，未完成预算主要是从预算安排的工业发展基金中下达了对龙南、瑞金两个次中心城市工业基础设施补助，未在市本级列支；⒀国债事务支出0.74亿元，完成预算168.3%，主要是增加安排了偿债准备金。市本级支农、教育、科技三项法定支出比上年地方支出数增长16.8%、20.3%、30.4%，均高于经常性财政收入11%的增幅。

2、赣州开发区

2009年赣州开发区财政总收入6.51亿元，完成年计划110.4%，增长28.1%，地方一般预算收入3.71亿元，完成年预算114.2%，增长26.8%。财政支出4.79亿元（含转贷地方政府债券安排的支出0.08亿元），比上年决算数增长2.6%，增幅较小的主要原因是2008年省下达了赣州开发区香港工业园一次性补助1亿元。剔除上级财政追加专款开支部分，地方财政支出3.76亿元，完成预算102.8%，比上年增长16.5%。

㈢2009年预算执行的主要特点

1、抓组织收入，强化调度，确保增长。面对严峻的财税形势，围绕年初预算任务，各级、各征管部门高度重视组织收入工作，强化措施、积极应对。一是加强领导，市政府通过每月财税工作联席会、季度财税工作调度会和排后的县（市、区）长集体谈话、税收降幅大的重点企业座谈会等措施，加大对组织收入工作的领导力度。二是紧抓调度，市财税三家逐月落实计划，按旬通报进度，月末逐日调度，实现了“以旬保月，以月保年”。三是开源挖潜，着力保企业促增收、抓项目促增收、堵漏洞促增收。全市财政总收入累计增幅由1月份的0.2%、6月份的4.2%、9月份的5.4%逐步回升至全年的11.1%；税收收入比重逐步回升至 81.9%；县级财政收入由年初负增长11.6%到年末所有县（市、区）实现全面增长，全年财政收入运行呈现出“增幅逐步回升、质量不断提高”的发展态势。全市有9个县（市、区）财政总收入超5亿元，比去年增加3个，其中章贡区率先突破10亿元，南康市首次突破7亿元，开发区突破6亿元，信丰县、于都县、兴国县新上5亿元台阶。

2、抓民生实事，加大投入，提高保障。坚持新增财力的三分之二以上用于民生投入，重点围绕生活保障、医疗保障和计划生育、教育保障、农村生产、生态和环境保护等九个方面，落实好103项公共财政政策的配套资金，民生保障水平得到显著提高。2009年，全市各级财政用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育等方面的民生支出达97.36亿元，增长35.4%，高于全市财政支出平均增幅2.9个百分点。其中：社会保障和就业支出增长26.4%，教育支出增长31%，医疗卫生支出增长67.3%，文化体育与传媒支出增长37.3%。着力推进中心城区廉租房建设，市本级统筹安排资金达2.7亿元。保障性住房、教师绩效工资、甲型H1N1流感防控、涉农补贴、扩大就业等群众最关心、最迫切需要解决的民生支出得到较好保障。

3、抓资金筹措，有效运作，增强后劲。一是加大向上争资力度。2009年共争取上级财政资金139亿元，比上年增长41.8%，为全市财政支出突破200亿奠定了坚实基础。其中地方政府债券转贷资金3.5亿元全部用于涉及民生的公益性建设项目。二是完善中心城区六大片区组团建设资金运作机制，2009年市级土地出让收入的合同价款达17.25亿元，除按规定计提专项基金和还贷准备金外，全部用于支持片区建设。三是着力将信贷融资发挥到最佳水平。2009年，市本级级落实赣州发展债券、省闲置土地收储贷款、国开行建设贷款、赣韶铁路建设等信贷融资34.5亿元。

4、抓企业帮扶，促进增收，推动发展。一是加大投入。全市安排工业发展资金、开放型经济发展资金、国企改革资金等4.92亿元，重点支持钨、稀土、氟盐化工等优势产业集群和产业平台建设。二是减税清费。积极贯彻增值税转型结构性减税、房地产税收减免、取消成品油税费、扶持成长型和就业型工业困难企业财税优惠等政策，取消和停征125项行政事业性收费，全年共为企业和居民减负达9亿元。三是解决融资难题。全市财政担保公司共为中小企业担保贷款5.62亿元，积极帮促中小企业解决融资难题。安排钨、稀土等矿产资源储备贷款财政贴息资金1400万元，扶持支柱产业渡过行情低谷。

5、抓财政改革，创新体制，规范管理。一是财政体制更具活力。建立赣州开发区税收属地征管的财税体制，增强发展动力；加大政策和资金扶持，鼓励龙南县、瑞金市等次中心城市和县域经济加快发展；解决中心城区税收征管遗留问题，促进市、区共同发展。二是公共财政制度更加健全。在全市全面实行部门预算，将国库集中支付制度向县级推广，乡财县管改革向所有乡镇推广，执收执罚部门“收支完全脱钩”改革稳步推进。三是财政监督更加到位。严格工程预决算审查，全面开展“小金库”治理工作，惠农补贴基本实现“一卡通”发放全覆盖，政府采购监管更加规范。

各位代表，在看到成绩的同时，我们清醒地认识到财政工作中存在的问题：一是收入不平衡问题较突出。全市财政收入构成中，财政部门组织的收入、非税收入所占的比重较大；县（市、区）收入增幅反差比例达28个百分点。二是市、县财力十分紧张。一方面，财税收入减收因素多，影响范围广，人均财政收支还处于较低水平，另一方面，扩大内需、加大民生投入等刚性增支压力不断加大，使得市、县财政收支矛盾加剧，资金调度十分紧张。三是财政管理与精细化改革的要求尚有差距，财政监督阻力较大，资金使用效益有待进一步提高。对于这些问题，我们将在今后的工作中认真对待，深入研究，切实解决。

二、2010年市级总预算和市级预算草案

根据2010年全市国民经济和社会发展初步计划，全市2010年市级总预算及市级预算草案如下：

（一）2010年市级总预算草案

2010年全市财政总收入安排128亿元，比上年增长15%。地方一般预算收入安排75.55亿元，比上年增长11%。其中：工商各税44.62亿元，农业税收6.78亿元，企业所得税5.92亿元，国有资本经营和国有资源有偿使用收入3.12亿元，专项收入2.27亿元，行政性收费、罚没及其它收入12.84亿元。

上述地方一般预算收入，加税收返还收入、上级补助收入，减去上解省支出，2010年全市当年财力为150.9亿元（不含上级专项追加），预算支出安排150.9亿元，比上年预算增长13.6%，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：基本公共管理和服务支出19.29亿元，公共安全支出7.29亿元，教育支出34.69亿元，科学技术支出0.67亿元，文化体育与传媒支出2.16亿元，社会保障和就业支出27.39亿元，医疗卫生支出8.71亿元，环境保护支出1.96亿元，城乡社区事务支出5.02亿元，农林水事务支出16.66亿元，交通运输支出1.59亿元，采掘电力信息等事务支出5.25亿元，粮油物资储备等管理事务支出1.39亿元，国债事务支出0.97亿元，总预备费1.58亿元。

以上市级总预算是各县（市、区）上报的初步预算，待县（市、区）人代会批准的同级预算上报后，再汇编2010年全市财政总预算，向市人大常委会报告。

（二）2010年市级预算草案

2010年市级财政总收入计划数为32.54亿元，比上年增长12.9%，地方一般预算收入安排15.67亿元，比上年增长8.9%。市级财政支出预算安排17.01亿元，比上年预算数增长15.9%。其中：支农、教育、科技三项法定支出比上年地方支出数增长22.3%、19.5%、22.5%，均高于经常性财政收入9%的增幅。

1、市本级

2010年市本级财政总收入安排24.54亿元，比上年增长10%；地方一般预算收入安排11.53亿元，比上年增长8%，其中：工商各税7.47亿元,契税、耕地占用税1.41亿元，企业所得税0.8亿元,国有资本经营和国有资源有偿使用收入0.2亿元，专项收入0.33亿元，行政性收费、罚没及其它收入1.32亿元。

市本级地方一般预算收入加税收返还收入、上级补助收入和县(市、区)上解收入，减上解省支出和补助县(市、区)支出，2010年市本级预算财力为13.47亿元，剔除新增非税收入纳入预算内管理等形成的成本性支出0.8亿元，实际可用财力12.67亿元，预算支出安排12.67亿元，比上年预算增长15.1%，预算收支平衡。2010年市本级支出预算安排原则是：坚持量入为出、收支平衡，集中财力保障市委、市政府重大决策所需资金，适当提高干部职工工资性收入，保障提高公务服务水平、促进社会和谐的各项资金，确保农业、教育、科技支出达到法定增长，勤俭节约办一切事业，严格控制一般性支出增长。主要支出项目安排情况是：基本公共管理和服务支出2.45亿元，公共安全支出1.13亿元，教育支出0.72亿元，科学技术支出0.3亿元，文化体育与传媒支出0.31亿元，社会保障和就业支出2.19亿元，医疗卫生支出0.58亿元，环境保护支出0.1亿元，城乡社区事务支出0.66亿元，农林水事务支出1.19亿元，采掘电力信息等事务支出0.4亿元，粮油物资储备等管理事务支出0.14亿元，国债事务支出0.5亿元，总预备费0.3亿元。其中支农、教育、科技三项法定支出分别比上年预算数增长 22.6%、20.1%和22.3%，均高于经常性财政收入8%的增幅。

2、赣州开发区

2010年赣州开发区财政总收入安排8亿元，比上年增长22.8%；地方一般预算收入安排4.14亿元，比上年增长11.5%。2010年开发区预算财力为4.34亿元，2010年财政预算支出安排4.34亿元,比上年预算增长18.6%，预算收支平衡。

三、振奋精神，扎实工作，确保完成2010年财政预算

从当前国内外形势分析，经济回暖的趋势日益明显，生产、投资、消费的信心稳步提升，发展的后劲和动力进一步增强，经济形势总体企稳走好。2010年中央将继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，一系列稳增长、扩内需、调结构的措施将继续推进，我市前几年大量打基础、管长远的发展举措的厚积薄发效应也到了全面显现阶段，宏观积极因素与我市自身发展双重动力汇聚，对我市经济、财政发展的拉动力将显著增强。同时需要关注的是，2010年全市落实结构性减税、减轻企业和居民税费负担等一系列减免税政策的任务仍然较重，我市有色金属企业生产经营困难、税收下降的局面短期内也较难改变，财政增收乏力的问题仍将较为突出。

2010年全市财政工作的指导思想和总体思路是：以党的十七大和十七届三中、四中全会精神为指针，坚持以科学发展观为统领，认真贯彻落实市委、市政府发展战略和重大决策，紧紧围绕市委、市人代会确定的目标任务，继续贯彻实施积极的财政政策，全力开源节流。注重推进财源培植和优化，做大财政收入蛋糕；注重调整优化支出结构，增强公共财政保障能力；注重加大重点支出投入，提升服务发展的能力；注重推进财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用绩效；注重发挥财政职能作用，推动经济社会又好又快发展。

围绕以上财政工作的总体目标和要求，2010年着力抓好以下四方面工作：

㈠突出一个中心。即：以财政收入增长为中心，积极推进财源培植和优化，做大财政收入蛋糕，促进地方经济发展。

一是不断巩固壮大优势产业。进一步发挥财税政策和发展资金的扶持引导作用，重点支持优势产业集群和主导产业建设，推动优势产业集群精深发展，提升产业层次和抵御风险能力。积极筹措和争取资金支持，加大对香港产业园、台湾工业园、有色冶金基地、氟化工基地、县级工业基地的投入，促进产业平台建设。二是加大项目财源引进力度。抓住国家扩大内需和国际、沿海发达地区产业资本转移的有利机遇，加大开放型经济发展、项目扶持等专项资金投入，引入和扶持一批重大项目，用项目扩总量、优结构、增后劲，为全市财政增收提供稳定的后续财源。三是提高公共资源运作水平。做好以地生财文章，通过城市化建设、片区整体运作提升土地价值，加快土地市场运作，以地产推动房产，为财政增收添后劲。进一步加强城市公共资源的整合和优化配置，实现政府公共资源收益最大化。

㈡深化两项改革

1、深化财政科学化、精细化管理改革。建立健全预算编制、执行、监督相互协调、相互制衡的机制。一是推进市县部门预算改革。逐步建立完整的政府预算体系，在县级预算单位全面实施部门预算改革。二是推进以规范支出管理为重点的国库集中支付制度、公务卡和政府采购等改革。

2、深化财力与事权相匹配的财政体制改革。一是完善省财政直管县体制，进一步规范市、县财政分配关系。二是完善县乡财政体制。配合中央建立县级基本财力保障机制，完善乡财县管、村账乡代理改革方式，逐步提高基层组织经费保障水平，继续积极稳妥化解乡村债务。三是进一步调整完善中心城区财政体制。

㈢实现三个确保

1、保运转，支出安排宽严有度。全力确保国家规定工资和规范公务员津贴补贴的正常发放，支持义务教育学校、公共卫生、基层医疗卫生事业单位实施绩效工资，足额保障行政事业机构正常运转必要开支，加大维护社会稳定经费投入。同时，控制和压缩一般性开支，切实降低行政成本。

2、保民生，投入取向轻重有序。不断扩大公共财政的覆盖范围，重点解决涉及群众利益的难点、热点和历史遗留问题。进一步加大财政民生投入，支持义务教育经费保障机制改革、医疗卫生体系、新型农村社会养老保险试点，推动新农村建设提高水平，增加涉农补贴，扶持农副产品发展，完善下岗人员、失地农民补偿保障机制，实施高校毕业生、农民工、困难群体就业援助计划，加快保障性住房建设，促进生态环境保护和能源节约利用。

3、促发展，落实政策积极有为。全面落实中央积极的财政政策和市委、市政府促进发展的决策部署。进一步实施清费减税政策，切实减轻企业和居民税费负担。不断完善贷款担保体系，扩充信用担保公司资本，解决中小企业融资难题。加大财政投入，拓宽资金渠道，支持政府融资，全力做好中心城区六大片区、市属重点项目建设资金保障工作，支持发展城市经济和总部经济。逐步完善现代服务业发展扶持机制，科学安排使用现代服务业发展、奖励基金，支持金融保险、旅游、航空、物流等行业加快发展。继续组织实施好各项财政补贴政策，扩大城乡消费需求。

㈣抓好四项工作

1、全力抓好增收节支工作。密切跟踪收入形势，依法加强税收征管，制止和纠正越权减免税收，严厉打击偷骗税违法行为，强化对房地产开发、资源初级利用等环节的税源控管，强化政府非税收入管理，确保应收尽收。严格执行中央、省、市关于厉行节约的要求，压缩接待、车辆、会议、出国出境等一般性行政开支，严格控制楼堂馆所以及信息化建设，推进机关节能减排。

2、强化财政监督管理职能。自觉接受人大及其常委会对预算的审查和监督，提高预算管理水平。不断健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，加强对财政专项资金特别是重大项目资金监管和跟踪问效；强化对政府投资的监督检查和投资评审，推进政府采购监管、涉农资金“一卡通”、执收执罚部门“收支两条线”等工作取得新进展；进一步加强政府性债务管理，完善债务预警机制和偿债准备金制度，保障资金使用安全、合规、有效。

3、不断提高财政资金效益。着力抓好项目库建设，先有项目，后安排资金，逐步完善项目资金绩效考评体系。加强对非税收入成本性支出、国库集中支付结余资金的管理，提高资金使用效益。

4、推进各项改革顺利实施。一是推进并全面完成国企改制工作。牵头做好国企改制资金保障工作，加强资金管理，妥善解决历史遗留问题。二是推进医药卫生体制改革。积极争取上级支持，落实医改政策资金，提高医疗保障水平。三是推进事业单位绩效工资改革，进一步完善事业单位收入分配制度。

各位代表，2010年是实施“十一五”规划的最后一年，完成各项预算任务意义重大，使命光荣。我们将遵照市三届人大五次会议对财政工作的要求，认真贯彻落实市委、市政府的工作部署，坚定信心，奋发进取，攻坚克难，开拓创新，为实现赣州经济又好又快的跨越发展，全面构建和谐社会而努力奋斗！